הפינה המקצועית: קצבת שאירים
עמית מבוטח בקרן הפנסיה החדשה, נשוי עם ילדים מעל גיל 21. העמית סועד בביתו את חמותו (אמא של בת זוגתו) אשר תלויה בו לפרנסתה, אינה מסוגלת לכלכל את עצמה והזכאית לקצבת נכות מביטוח לאומי. במקרה פטירתו של העמית, אשתו זכאית לקצבת שאירים כאלמנה, כאשר ילדיו מעל גיל 21 אינם זכאים.
אולם, האם חמותו זכאית לקצבה מקרן הפנסיה?
תקנון קרן הפנסיה מגדיר מי הם השאירים הזכאים לקבל קצבה במקרה מותו של עמית מבוטח בקרן. פרט לאלמן/ה, יתום ובן נבחר עם מוגבלות, מגדיר התקנון גם הורה כשאיר.
ההגדרה של "הורה" בתקנון התקני הינה: הורה ביולוגי או מאמץ כחוק של עמית מבוטח שנפטר או הורה ביולוגי או מאמץ כחוק של בן זוג של עמית מבוטח שנפטר שמתקיימים בו כל התנאים הבאים:
(1) היה סמוך על שולחנו של העמית המבוטח במועד פטירתו.
(2) אינו מסוגל לכלכל את עצמו מעבודה לפי החלטת הקרן.
(3) מקבל גמלה להבטחת הכנסה לפי חוק הבטחת הכנסה, התשמ"א – 1980 ("גמלת הבטחת הכנסה").
(4) אין להורה הכנסה ממקור אחר, פרט לגמלת הבטחת הכנסה או קצבת נכות כללית בהתאם לפרק ט' בחוק הביטוח הלאומי.
סכום הקצבה עבור הורה שהינו שאיר עומד על 20% ממכפלת השכר הקובע של העמית בשיעור הכיסוי הביטוחי לשאירים שבחר. הותיר אחריו העמית המבוטח יותר מהורה אחד, תחולק הקצבה המחושבת בין ההורים בחלקים שווים. בדוגמה שבתחילת המאמר, אם השכר הקובע של העמית 10,000 שקלים ושיעור הכיסוי הביטוחי לשארים עומד על 100%, אזי אלמנתו זכאית לקצבת שאירים בסך 6,000 שקלים (60%) וחמותו תקבל קצבת שאירים בסך 2,000 שקלים (בהנחה שעומדת בכל התנאים כאמור).
האם בכל מקרה יקבל ההורה קצבת שאיר? בתקנון הקרן נקבע כי במידה וסך קצבאות השאירים עולה על קצבת השאירים הבסיסית (שיעור הכיסוי לשאירים במסלול הביטוח כפול השכר הקובע), תופחת תחילה קצבת ההורה, ואחר כך תופחת קצבת היתומים, למעט יתום שהוא בן עם מוגבלות, ביחס שווה בין היתומים.
למען הסר ספק, יובהר, כי תיתכן הפחתה של מלוא קצבת שאיר מסוים. נחזור לדוגמה, אך הפעם נניח כי ילדיו של העמית מתחת לגיל 21. האלמנה תקבל 6,000 שקלים (60%) והיתומים יקבלו יחדיו 4,000 שקלים (40%), ומכיוון שסך הקצבאות לא יכול לעלות על 10,000 שקלים תופחת מלוא קצבת ההורה. רק לאחר שהילדים יעברו את גיל 21 ובהנחה כי חמותו תהא עדיין בחיים, היא תתחיל לקבל את קצבת השאירים בהתאם.
הערות משפטיות: המאמר מתייחס לנשים וגברים כאחד. המידע לעיל מוגש כמידע כללי בלבד וכשירות לציבור הסוכנים ונכון ליום 22.2.2024. המידע ערוך באופן תמציתי ומנוסח בלשון פשוטה, לפיכך אינו מכסה את כל המקרים והנסיבות שייתכנו. המידע לעיל אינו מהווה ייעוץ משפטי, המלצה ו/או חוות דעת, ואין בו כדי להוות תחליף להוראות החוק ו/או התקנון ו/או ייעוץ ו/או שיווק פנסיוני אישי ו/או ייעוץ מס המותאמים לצרכי הלקוח ו/או תחליף להם. האמור לעיל כפוף להוראות התקנונים הרלוונטיים, להוראות ההסדר התחיקתי ולנהלי החברות. השימוש במידע המפורט לעיל הוא על אחריותו הבלעדית של המשתמש.
כתבות נוספות
סדר פסח גם בעסק
"אין לי פנסיה והרופאים הרשעים האלה סידרו לנו חיים ארוכים"
הפינה המקצועית: גיל תום ביטוח בקרן הפנסיה
תשואות קרנות הפנסיה המקיפות נסקו ברבעון הראשון של 2024
זריקה למים או קפיצה מוצלחת?
כניסה לחשבון שלי
(באמצעות קוד חד פעמי)שמסתיים בספרות {{phone-four-last-digits}}
אנא הזן את הקוד שקיבלת