רשות שוק ההון פרסמה שתי טיוטות משמעותיות שמטרתן לשפר את התהליכים והתשתיות הקשורות להפקדת תשלומים לקופות גמל ולקרנות הפנסיה החדשות. הטיוטות כוללות שינויים שנועדו לייעל את תהליך קליטת הכספים בגופים המוסדיים, להקל על המעסיקים ולשפר את השקיפות והבקרה, ולבצע התאמות בהתאם להתפתחויות האחרונות בשוק הפנסיוני בישראל.

ההוראות כוללות מספר צעדים מרכזיים:

1. קיצור הזמן להשבת כספים שהופקדו ביתר: על פי ההוראות, גוף מוסדי יהיה מחויב להשיב למעסיק כספים שהופקדו ביתר תוך ארבעה ימי עסקים מהמועד שבו נמסרה בקשה שלמה. מהלך זה נועד לצמצם מקרים בהם ינוכה מס גבוה בשיעור של 40% מהסכום המושב למעסיק בשל אי התאמה לשנת המס הנוכחית.
2. הנגשת מידע מפורט למעסיקים: מעתה, המידע שיונגש למעסיקים בחשבון המקוון שלהם יכלול מידע מפורט על החזרי תשלומים, חובות וריביות פיגורים, והעתקי הודעות שנשלחו על ידי החברה המנהלת. צעד זה ישפר את השקיפות ויקל על מעסיקים לעקוב אחר המצב הפיננסי של ההפקדות והחיובים.
3. מנגנון התחשבנות בין מעסיק לעובד: במקרה של מעבר עובד מהסדר פנסיה צוברת לפנסיה תקציבית, יבוצע מנגנון התחשבנות מיוחד, שימנע כפל גמלה ויבטיח השבת כספים שהופקדו מיותר לקופת גמל.
4. שקיפות מול החוסכים: החוסכים יוכלו לקבל גישה למידע מפורט דרך האתר המקוון האישי שלהם, כולל כספים שהושבו למעסיק, וזאת במטרה להבטיח שקיפות מלאה לגבי המידע הפנסיוני שלהם.
5. דיווח ממוכן למעסיקים קטנים: החל מפברואר 2025, תיכנס לתוקף חובת הדיווח הממוכן גם עבור מעסיקים המעסיקים פחות משלושה עובדים. הדיווח הממוכן צפוי לשפר את קליטת הכספים ולהפחית את העיכובים בתהליכים.

עמית גל, הממונה על שוק ההון, התייחס לשינויים ואמר: "אנו פועלים לשדרוג ושכלול התשתיות של שוקי הפנסיה והחיסכון בישראל, שהן מהמתקדמות והטובות בעולם. ההוראות החדשות יספקו למעסיקים כלים לביצוע בקרה אחר הפקדות הכספים לחיסכון הפנסיוני של עובדיהם וישפרו את היעילות, הדיוק והפשטות במערכת".

טיוטת תקנות הפיקוח על קופות גמל – זקיפת תשואה בקרן פנסיה חדשה מקיפה

בנוסף לעדכון בהוראות ההפקדות לקופות גמל, פרסמה רשות שוק ההון טיוטת תקנות חדשה הקשורה לזקיפת תשואה בקרנות פנסיה מקיפות חדשות. טיוטת התקנות מציעה לבצע התאמה בהקצאת 30% הבטחת התשואה, כך שההקצאה תחול רק על עמיתים בני 50 ומעלה החוסכים במסלול תלוי גיל או במסלול הכללי. התאמה זו מתבצעת לאור התפתחויות מהותיות בשוק החיסכון הפנסיוני, והיא נועדה לייעל את הקצאת התשואות בהתאם לצרכים הפנסיוניים של החוסכים המבוגרים.

המהלך נועד להבטיח שהעמיתים המבוגרים ייהנו מהבטחת תשואה יציבה, תוך התחשבות בסיכון נמוך יותר עבורם, ולקדם הקצאה מדויקת ומתאימה יותר לצרכים של העמיתים בגילים מתקדמים.

העדכונים צפויים להיכנס לתוקף במהלך 2024, והרשות שואפת להמשיך ולפתח את התשתיות הפנסיוניות באופן שישמור על זכויות החוסכים וישפר את השקיפות והתהליכים הפיננסיים עבור כל השחקנים במשק.