בעולם העסקי, הצלחה נמדדת לא רק ברווחים מידיים, אלא גם ביכולת לתכנן ולמנף הזדמנויות לעתיד. סוכני הביטוח נמצאים בעמדה ייחודית לסייע ללקוחותיהם העצמאים למקסם את הפוטנציאל הפיננסי שלהם. עסקים חכמים עושים עם אסטרטגיה, עם תכנון פיננסי נכון ועם ראייה ארוכת טווח. עבור עצמאים, אחת ההזדמנויות החשובות ביותר היא מינוף הטבות המס המגיעות להם, ובכך תפקיד סוכן הביטוח הופך לקריטי. בימים הקרובים, מסתיימת לה הזדמנות ייחודית לעשות עסקים עם "התשואה המובטחת" לעצמאים, ולייצר להם ערך ורווח משמעותי.

עסקים עושים עם הזמן – למה דווקא עכשיו חשוב לפנות ללקוחות?

סוף שנת 2024 הוא נקודת זמן קריטית עבור כחצי מיליון עצמאים לבחינה ולמיצוי הטבות המס הייחודיות הניתנות להם על ידי מדינת ישראל. סוכני הביטוח יכולים וחייבים להוביל מהלך חשוב זה עבור לקוחותיהם. עסקים שמבינים את ערך הזמן, יודעים לנצל הזדמנויות בזמן הנכון. "התשואה המובטחת" שמציעות הטבות אלו יכולה להשפיע באופן משמעותי על העסק של הלקוחות העצמאים לתכנון פיננסי נכון.

עסקים עושים עם ידע – מהן סוגי הטבות המס שכדאי להכיר ללקוחות?

מדינת ישראל מעניקה שתי הטבות מס ייחודיות לעצמאי:

1. זיכוי: המדינה מחזירה תשלום מס בשיעור של 35% מהסכום שהופקד או בשפה פשוטה: בגין כל 1 שקל שהלקוח העצמאי הפקיד הוא יקבל החזר מס של 35 אגורות.

2. ניכוי: הקטנת ההכנסה החייבת במס הכנסה, ביטוח לאומי וביטוח בריאות. הטבה זו מוכרת אצל עצמאים גם בשם "הוצאה מוכרת".

חשוב להדגיש בפני הלקוחות: עצמאי שאינו משלם מס הכנסה לא יוכל ליהנות מהטבות אלו.

עסקים עושים עם חיסכון פנסיוני – "תשואה מובטחת" ככלי עסקי עבור הלקוחות:

חיסכון פנסיוני הוא לא רק חובה, אלא גם כלי פיננסי הכרחי ורב עוצמה עבור הלקוחות. נכון לשנת 2024, עצמאי רשאי להפקיד עד 16.5% מהכנסתו השנתית החייבת במס (כלומר, הפקדה עד 38,412 שקלים מהכנסה מרבית של 232,800 שקלים) ולקבל הטבות מס. ה-16.5% כאמור מתחלקים לשניים: 5.5% לזיכוי ו-11% לניכוי (בהקשר זה יצוין כי אם העצמאי נהנה מהטבות מס בשל רכישת ביטוח א.כ.ע., אזי הוא יוכל להפקיד לטובת זיכוי 5%).

דוגמה:

הסבירו ללקוחותיכם כיצד שווי הטבות המס יכול לשמש להשקעה חוזרת בעסק, פיתוח עסקי או כל מטרה עסקית אחרת.

חשוב לדעת כי עצמאי רשאי להפקיד כל סכום מהכנסתו גם מעבר לתקרות המצוינות לעיל. כספים מעל תקרות אלו ייחשבו כ"תשלומים פטורים" בגינם יוכל לקבל "קצבה מוכרת".

'עמית מוטב' – הכוכבית שלא כולם מכירים

לא הרבה יודעים אך לפי פקודת מס הכנסה ישנו מסלול מיוחד ל"עמית מוטב" לצורך קבלת הטבות המס בחיסכון הפנסיוני. "עמית מוטב" הוא מי שהופקדו עבורו כספים בחיסכון פנסיוני בסכום השווה ל-16% לפחות מהשכר הממוצע במשק (=24,069 שקלים במונחים שנתיים נכון ל-2024). כך למעשה ומבלי לנבור יותר מידי בפקודת מס הכנסה, חשוב לדעת כי עצמאי שהכנסתו החייבת במס עומדת על 232,800 שקלים לפחות, יידרש להפקיד, בנוסף ל-38,412 שקלים כאמור לעיל, סכום נוסף של 4,863 שקלים (סה"כ: 38,412+4,863=43,275 שקלים) בכדי שכל ה-38,412 שקלים יוכרו לו לצורך הטבות המס. סכום ההפקדה של ה-4,863 שקלים כאמור ייחשב כ"תשלומים פטורים" ויוכל להימשך בעתיד כ"קצבה מוכרת".

עסקים עושים עם קרן השתלמות – "תשואה מובטחת" ככלי עסקי נוסף עבור הלקוחות:

קרן השתלמות היא הזדמנות עסקית משמעותית עבור הלקוחות העצמאיים. לצורך קבלת הטבות המס, עצמאי רשאי להפקיד 4.5% מהכנסה שנתית מעסק או משלח יד ועד הכנסה של 293,397 שקלים (= עד 13,203 שקלים). כספים אלו יוכרו לו לצורך ניכוי.

דוגמה:

עם זאת, רוב העצמאים נוטים להפקיד סכום גבוה יותר מכיוון שבקרן ההשתלמות ישנו פטור מיוחד והוא פטור ממס רווח הון בשיעור 25% על הרווח הריאלי. הפטור מוגבל לסכום הפקדה של 20,520 שקלים נכון לשנה זו וכל עצמאי רשאי לקבלו ללא תלות בגובה הכנסתו. פטור זה הינו ייחודי ושוויו יכול להגיע לעשרות אלפי שקלים ברבות השנים.

לסיכום – עסקים עושים עם עתיד – הציעו ערך אמיתי ללקוחותיכם:

ביום בו הלקוח בחר בסוכן הוא למעשה החליט לעשות איתו עסקים. הוא החליט כך מכיוון שהוא האמין בו (ולא במוצר) ובערך האמיתי שייתן לאורך זמן. תפקידו של סוכן הביטוח הוא לספק ערך אמיתי ללקוחותיו. בעולם העסקי, תכנון פיננסי נכון הוא השקעה בעתיד. מינוף הטבות המס עבור הלקוחות הוא מהלך עסקי חכם שלא כדאי לפספס.

הימים הקרובים הם הזדמנות מצוינת ואחרונה ליצור קשר עם לקוחותיכם העצמאים ולהציע להם את השירות המקצועי שלכם בכדי ליהנות מהטבות המס לשנת 2024. זה טוב עבורם. תעשו טוב והטוב יחזור אליכם כפליים, כי בסופו של יום – עסקים עושים עם אנשים!

• הכותב הינו מנכ"ל תלפיות שותפויות