מעדכון שפרסם היום (ד') המנהל המורשה של סלייס גמל רו"ח אפי סנדרוב, לעמיתי קופת סלייס, עולה כי מתוך כ-240 מיליון דולר שהועברו לקרנות זרות, הושבו עד כה לחשבונות הבנק של סלייס גמל כ-17 מיליון דולר.

כמו כן, הקרנות הזרות העמידו לעמיתים הלוואות בשווי מוערך של כ-39 מיליון דולר. הסכום נטו המצוי בבירור מול הקרנות הזרות עומד כיום על כ-223 מיליון דולר. המנהל המורשה מגבש מול שלושה יזמים של קרנות זרות תכנית מחייבת להשבת כספים / נכסים בהיקף משמעותי לעמיתי סלייס, במועדים שייקבעו.

על פי ההודעה, העברת ניהול הקופות המסלוליות לחברת הפניקס הושלמה בתחילת חודש מרץ 2025, לאחר קבלת כל האישורים הנדרשים, והבטיחה את השבת כל עמיתי הקופות המסלוליות לפעילות סדירה, מלאה וללא מגבלות, בדומה לכל עמית אחר בגוף חיסכון פנסיוני בישראל, תוך שמירה מלאה על זכויותיהם ועל החיסכון הפנסיוני שלהם. בכך הסתיימו המגבלות על פדיון וניוד כספי החיסכון בקופות אלה.

במסגרת זו עברו לחברת הפניקס כ-100 אלף עמיתים עם נכסים מנוהלים בהיקף של כ-1.15 מיליארד שקלים, חלק ניידו את הקופות המסלוליות לגופים אחרים וכ-240 מיליון שקלים מהכספים נפדו.

עמיתי הקופות בניהול אישי (IRA)

במסגרת פרויקט טיוב זכויות, נבדקות כל התנועות הכספיות בחשבונות הבנק (חשבונות מעבר) של הקרנות בניהול אישי בסלייס, על מנת לשייך את הכספים בצורה מדויקת לכל אחד ואחת מהעמיתים. פעילות הטיוב מתבצעת הן ביחס לקופות האישיות עם חשבון בנק אישי (קסטודי) המוגדרות ככלל כקופות "לבנות"; וכמובן ביחס לאלו ללא חשבון כאמור, המוגדרות ככלל כקופות "אדומות".

נכון למועד זה זוהו כ-33,000 תנועות (מתוך כ-37,000) המהוות כ-90% מהפעולות. בעדכון מצוין שהשלמת טיוב רישום נכסי החוסכים הוא תנאי הכרחי להשבת הקופות לפעילות באופן שימנע ככל הניתן פגיעה בזכויותיהם, והניהול המורשה משקיע משאבים ניכרים להשלמת פעילות זו. במקביל בוצע טיוב פרטני למאות חשבונות של לקוחות בני 70 ומעלה, במטרה לאפשר את שחרור כספם של מי שיבקשו זאת, בהתאם להחלטת בית המשפט.

במסגרת פעולות הטיוב ותיקון הרישומים שמתבצעות עלה בשנה האחרונה, סך הנכסים בחשבון המעבר של החברה בעשרות מיליוני שקלים לכ-140 מיליון שקלים. סכום זה צפוי להיזקף לחשבונות העמיתים במחצית השנייה של 2025 בהתאם לכללים שיקבע בית המשפט.

עמיתי הקופות האישיות בעלי חשבון מסחר ייעודי ('קסטודי')

עד כה נפדו או נוידו בחודשים האחרונים חשבונות של מאות לקוחות מקבוצת הגיל שמעל 70, בהיקף של כ-470 מיליון שקלים. ביחס לעמיתים מתחת גיל 70 – הפעולות להשלמת טיוב הנתונים מתבצעות בקצב מוגבר, במטרה לסיים את הקפאת הזכויות בחשבונותיהם של עמיתים אלה בהקדם האפשרי.

עמיתי הקופות האישיות "האדומות"

מדובר בעמיתים אשר הצטרפו לקופות גמל בניהול אישי והורו על העברת כספים או ניוד של כספים מקופות גמל קיימות לסלייס, לשם השקעתם בתאגידים זרים (שאינם ישראלים), שנחזו להיות קרנות השקעה. אלפי עמיתים כאלה הצטרפו לסלייס במהלך שלוש השנים האחרונות. הקרנות הזרות אליהם הועברו הכספים הוקמו על ידי מספר יזמים (פינברט, גיא שנצר, ליעם ישראל, אנה חיימובה, אמנון יעקובי ואודי יהודה אביטל, שפרטיהם מופיעים בבקשה לאישור עקרונות תכנית ההסדר שהוגשה לבית המשפט בנובמבר 2024, בה ניתן לעיין באתר האינטרנט של סלייס). ביחס לכל יזם נעשית בחינה נפרדת, והכספים שהועברו אליו לצורך השקעה מוגדרים כאשכול נפרד.

פעולות בולטות שבוצעו במטרה להבטיח את זכויות העמיתים:

• הוטלו צווי עיכוב יציאה מהארץ נגד חלק מהמעורבים בהפעלת הקרנות.

• הוטלו עיקולים על חשבונות בנק ונכסי מקרקעין הקשורים למפעילי הקרנות או לקרנות עצמן.

• במחצית השנייה של 2024 נחתמו הסכמים עם חלק מהיזמים למסירת מידע ואפשרות להעברת שליטה בנכסים לידי הניהול המורשה בנאמנות עבור העמיתים. ההסכמים לא הובילו עד כה להשבת נכסים ולפיכך המנהל המורשה ממשיך לפעול למיצוי זכויותיהם של העמיתים בכל האמצעים החוקיים העומדים לרשותו.

• כתוצאה מהאמור, מתקיים מו"מ עם שלושה יזמים (מאשכולות שונים), במסגרתו עומד המנהל המורשה על גיבוש תכנית מחייבת וברורה להשבת כספים או נכסים בהיקף ניכר, תוך קבלת בטוחות משמעותיות להבטחת המוסכם במועדים שייקבעו.

• אשכול רביעי העביר דוחות כספיים מבוקרים לראשונה בידי משרד רו"ח ישראלי – והנתונים שהועברו נבחנים לעומקם בידי המנהל המורשה וצוותו.

• במהלך יישום הסכם עם אחת הקרנות התגלו ממצאים המעלים חשש לפגיעה בזכויות העמיתים שכספיהם הושקעו בקרן, ובמסגרת הטיפול בממצאים אלה הונפקו לקרן הגידור – ללא תמורה נוספת מצדה – מניות בחברה הנסחרת בארה"ב בנוסף על אחזקותיה הקיימות בחברה. מניות נוספות אלה יהוו מרכיב נוסף בנכסי עמיתי סלייס הנוגעים בדבר.

• גופים בהם השקיעו הקרנות הזרות החלו להעביר לחשבון סלייס הכנסות מהשכרת מקרקעין בחו"ל וריבית על הלוואה שהועמדה בחו"ל, בעקבות פעילות המנהל המורשה למיצוי זכויות העמיתים.

• המנהל המורשה הגיש בדצמבר 2024 לבית המשפט המחוזי בתל אביב כתב תביעה כנגד קבוצה שבראשה עמד גיא שנצר, ועימו נתבעות גם הקרנות הזרות שהקים וסוכני ביטוח שפעלו תחתיו, בסכום של כ-320 מיליון שקלים.

• בינואר 2025 הגיש המנהל המורשה נגד נושאי משרה שכיהנו בסלייס טרם מינויו, בקשה בה הועלו טענות לכשלים וליקויים בחברת סלייס טרם מינוי המנהל המורשה כנגד אסף גולדברג, מי שהיה מנכ"ל החברה וניהל אותה לאורך שנים; וכן טענות שונות לרבות בקשר למחדל בפיקוח על הנעשה בחברה אשר הועלו כנגד חברי דירקטוריון החברה, ובכללם שמעון ושי גולדברג.

נוכח הכחשת הטענות ע"י המנכ"ל ונושאי המשרה, הגיעו המנהל המורשה ונושאי המשרה האמורים להסכמות בגדרן התחייבו המנכ"ל ונושאי המשרה שלא לבצע שינוי בזכויותיהם בנכסיהם העיקריים, לרבות מניות המוחזקות על ידי חלק מהם בתאגידים שונים וכן נכסי נדלן פרטיים, למשך תשעה חודשים מיום מתן תוקף של החלטה להסכמות.

נתונים כספיים ואחרים נוספים העולים מהממצאים

סך הכספים שהפקידו או העבירו עמיתים מגופים מוסדיים אחרים לסלייס לצורך ניוד לקרנות זרות נאמד בכ-1 מיליארד שקלים (הערכה זהירה, שכן תהליך הטיוב מצוי בעיצומו כאמור). מתוך סכום זה, סך הכספים שהועברו מעמיתי סלייס ל"קרנות האדומות" שניהלו מספר יזמים הסתכם בכ-240 מיליון דולר. יתרת הסכום שלא עבר לקרנות הזרות נותר בחלקו בחשבון המעבר ובחלקו שולם לעמיתים אחרים שמשכו או ניידו כספים מסלייס.

מתוך הסכום הנותר לבירור בסך של 184 מיליון דולר, אותרו השקעות שבוצעו בהיקף של כ-109 מיליון דולר ולא נמסר מידע אודות שימושים שנעשו בכ-75 מיליון דולר נוספים.

ההשקעות שאותרו הן ברובן השקעות לא סחירות ולא נזילות, שבהתאם להסכמי ההשקעה ניתן יהיה לממש רק בתוך מספר שנים. השקעות אלה הן השקעות בסיכון גבוה וביחס לחלקן לא נמסרו אסמכתאות מספקות.

בדוח מוסבר כי חלק מן ההשקעות בוצעו באופן שאיננו עומד בסטנדרטים המקובלים לגבי השקעות כספי עמיתים בידי גופים מוסדיים בישראל, לרבות העמדת אשראי בשיעורי ריבית נמוכים באופן חריג, אי קבלת בטוחות במסגרת העסקאות, אי ביצוע בדיקת נאותות טרם ההתקשרות בעסקה, העברת מחצית מהבעלות בנכס לשותף היזם ללא השקעה כספית של היזם כנדרש. נכון להיום, טרם התקבלו מיזמי הקרנות הערכות שווי המציגות את השווי הנוכחי של הנכסים שאותרו.

• הסכמי הלוואה לחברת E&D GROUP LLC. החברה פועלת בצפון אמריקה וקיבלה הלוואה בהיקף של כ-30 מיליון דולר עבור פיתוח 3 פרויקטים של נדל"ן. ההלוואה ניתנה ללא בטחונות, לתקופה של 5 שנים, לצורך רכישה של פרויקטים לדיור למגורים בצפון אמריקה, השבחתם ומכירתם ברווח. הניהול המורשה קיבל אסמכתאות לרכישת חלק מנכסי הנדלן והוא מצוי בקשר עם הלווה על מנת למקסם את ההיתכנות להשלמת הפרויקטים והשבת הכסף לעמיתים.

• רכישת דירת פנטהאוז בנתניה בסכום של כ-35 מיליון שקלים. הדירה נרכשה על ידי אשכול מסוים, כאשר לצורך הרכישה נתקבלה הלוואה בסכום משמעותי מכספי העמיתים של אשכול אחר. לבקשת המנהל המורשה, בית המשפט הטיל צו עיקול על הנכס.

• הלוואות לחברות אשראי חוץ בנקאי (כולל חברה ישראלית). הלווים העמידו הלוואות לגורמים חיצוניים, חלקם עמיתי הקרנות. המנהל המורשה פועל לפירעון בהקדם האפשרי של מרכיבי ההלוואה שלא הועמדו כהלוואות לעמיתים.

• הסכם מסגרת לרכישה, שיפוץ והקמה של נכסים מסחריים בצפון אמריקה ובכלל זה מרפאות ומלונות. חלק מהפרויקטים הסתיימו ונמצא כי נעשתה בעבר חלוקת כספים ישירות למארגן הקרנות הזרות. חלק אחר צפוי להסתיים בשנתיים הקרובות. המנהל המורשה פועל על מנת לעצור השקעות נוספות ולהשיב את הכספים בהקדם האפשרי.

• רכישת בתי מגורים בצפון אמריקה ופרויקטי פיתוח נדל"ן במזרח אירופה (במספר אשכולות של קרנות זרות). ההשקעות נעשו כהשקעה בהון הפרויקטים ולצורך מתן הלוואות לחברות זרות לצורך הקמת פרויקטים של נדל"ן למגורים. המנהל המורשה פועל לקבלת דמי השכירות והריבית ישירות לחשבונות סלייס בעבור העמיתים ודורש לקבל מידע נרחב יותר ביחס לעסקאות אחרות על מנת לעקוב אחר שווי הנכסים והיכולת להשבת הכספים.

• הלוואות לגורמים פרטיים, לתאגידים בישראל ולתאגידים זרים. הלוואות ללא בטוחות בהיקף מצטבר של מיליוני שקלים. המנהל המורשה פועל לאיתור ולניתוח כלל ההלוואות מסוג זה, ולנקיטת האמצעים המיטביים, להבטחת זכויות העמיתים והחזרי ההלוואות.

המשך הפעילות הצפוי בשנת 2025

• בית המשפט המחוזי בתל אביב צפוי לפרסם בתקופה הקרובה את החלטתו בבקשה לאישור עקרונות תכנית הסדר לסלייס, שהוגשה לאישורו בנובמבר 2024.

• בכפוף לאישור בית המשפט את עקרונות תכנית ההסדר כאמור ובכפוף לה, יעדכן המנהל המורשה את עמיתי הקרנות האדומות בזהות האשכול אליו הועברו כספי החסכון הפנסיוני שלהם (עד וכולל שנת 2023); בעקרונות שקבע בית המשפט לחלוקת כספים מחשבון המעבר; ובסטטוס איתור נכסי האשכול הנוספים והשבתם לעמיתים הזכאים לכך.

• המנהל המורשה מתעתד להגיש תביעות כספיות נגד גורמים המעורבים בפעילות הקרנות, ובכלל זה תביעה נגד בעל השליטה ונושאי המשרה, לא יאוחר מיוני 2025.

• המשך גיבוש הסכמים להשבת נכסים או כספים מול חלק מהיזמים והמשך נקיטת צעדים משפטיים מקום בו לא יתגבשו הסכמים כאמור.

• פעולות למימוש והנזלת הנכסים שאותרו – בסכומים גבוהים ככל הניתן ובהקדם האפשרי – בנסיבות המורכבות של האירוע, במטרה לחלק כל סכום שיושב לחשבונות העמיתים.

אפי סנדרוב: "אירוע סלייס הינו חמור וחריג בהיקפו ואין לו תקדים במערכת הפיננסית בישראל. מעורבים בו עשרות גורמים בארץ ובעולם. אנו ערים לחששות ציבור העמיתים בקופות האישיות ולכך שהפעילות המורכבת אורכת זמן ופועלים באופן מקצועי ואינטנסיבי ככל שניתן במסגרת כתב המינוי שקיבלנו מרשות שוק ההון – במטרה לאתר נכסים, להשיבם ולהגיע לפתרונות מול כלל הגורמים המעורבים. אנו מודים לצוות המקצועי הפועל לילות כימים ולמשרדי הייעוץ – עורכי הדין – ארנון, תדמור, לוי ורואי החשבון -EY  – על שותפותם המקצועית והאחראית בניהול המהלך".